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BESCHRÄNKTE STEUERPFLICHT

Deutsche Mieteinkünfte bei Wohnsitz im Ausland

Sie leben außerhalb Deutschlands und vermieten eine Immobilie in Deutschland? Wir unterstützen Sie bei der deutschen Einkommensteuererklärung, prüfen die mit der Vermietung zusammenhängenden Aufwendungen und übernehmen die Kommunikation mit dem Finanzamt.

Zusammenarbeit anfragen

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Unsere Kanzlei

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Steuerberatung für Vermieter*innen mit Wohnsitz im Ausland

Prüfung der deutschen Steuerpflicht

Wir prüfen, ob Sie in Deutschland beschränkt oder gegebenenfalls weiterhin unbeschränkt steuerpflichtig sind und welche Einkünfte hier zu erklären sind.

Prüfung der deutschen Steuerpflicht
Wir prüfen, ob Sie in Deutschland beschränkt oder gegebenenfalls weiterhin unbeschränkt steuerpflichtig sind und welche Einkünfte hier zu erklären sind.
Prüfung der deutschen Steuerpflicht

Wir prüfen, ob Sie in Deutschland beschränkt oder gegebenenfalls weiterhin unbeschränkt steuerpflichtig sind und welche Einkünfte hier zu erklären sind.

Prüfung der deutschen Steuerpflicht

Wir prüfen, ob Sie in Deutschland beschränkt oder gegebenenfalls weiterhin unbeschränkt steuerpflichtig sind und welche Einkünfte hier zu erklären sind.

Steuerliche Erfassung

Soweit erforderlich, unterstützen wir bei der steuerlichen Registrierung und klären die Zuständigkeit des deutschen Finanzamts.

Steuerliche Erfassung
Soweit erforderlich, unterstützen wir bei der steuerlichen Registrierung und klären die Zuständigkeit des deutschen Finanzamts.
Steuerliche Erfassung

Soweit erforderlich, unterstützen wir bei der steuerlichen Registrierung und klären die Zuständigkeit des deutschen Finanzamts.

Steuerliche Erfassung

Soweit erforderlich, unterstützen wir bei der steuerlichen Registrierung und klären die Zuständigkeit des deutschen Finanzamts.

Einkommensteuererklärung

Wir erstellen Ihre deutsche Einkommensteuererklärung mit den Einkünften aus Vermietung und Verpachtung und übermitteln sie nach Ihrer Freigabe an das Finanzamt.

Einkommensteuererklärung
Wir erstellen Ihre deutsche Einkommensteuererklärung mit den Einkünften aus Vermietung und Verpachtung und übermitteln sie nach Ihrer Freigabe an das Finanzamt.
Einkommensteuererklärung

Wir erstellen Ihre deutsche Einkommensteuererklärung mit den Einkünften aus Vermietung und Verpachtung und übermitteln sie nach Ihrer Freigabe an das Finanzamt.

Einkommensteuererklärung

Wir erstellen Ihre deutsche Einkommensteuererklärung mit den Einkünften aus Vermietung und Verpachtung und übermitteln sie nach Ihrer Freigabe an das Finanzamt.

Einnahmen und Aufwendungen

Wir erfassen die Mieteinnahmen und prüfen, welche Aufwendungen wirtschaftlich mit der deutschen Immobilie zusammenhängen und steuerlich berücksichtigt werden können.

Einnahmen und Aufwendungen
Wir erfassen die Mieteinnahmen und prüfen, welche Aufwendungen wirtschaftlich mit der deutschen Immobilie zusammenhängen und steuerlich berücksichtigt werden können.
Einnahmen und Aufwendungen

Wir erfassen die Mieteinnahmen und prüfen, welche Aufwendungen wirtschaftlich mit der deutschen Immobilie zusammenhängen und steuerlich berücksichtigt werden können.

Einnahmen und Aufwendungen

Wir erfassen die Mieteinnahmen und prüfen, welche Aufwendungen wirtschaftlich mit der deutschen Immobilie zusammenhängen und steuerlich berücksichtigt werden können.

Kaufpreisaufteilung und Abschreibung

Wir prüfen die Aufteilung des Kaufpreises auf Grund und Boden sowie Gebäude und ermitteln die steuerliche Abschreibung.

Kaufpreisaufteilung und Abschreibung
Wir prüfen die Aufteilung des Kaufpreises auf Grund und Boden sowie Gebäude und ermitteln die steuerliche Abschreibung.
Kaufpreisaufteilung und Abschreibung

Wir prüfen die Aufteilung des Kaufpreises auf Grund und Boden sowie Gebäude und ermitteln die steuerliche Abschreibung.

Kaufpreisaufteilung und Abschreibung

Wir prüfen die Aufteilung des Kaufpreises auf Grund und Boden sowie Gebäude und ermitteln die steuerliche Abschreibung.

Steuerbescheid und Vorauszahlungen

Nach Eingang vergleichen wir den Steuerbescheid mit der eingereichten Erklärung. Wir prüfen außerdem, ob festgesetzte Vorauszahlungen auf Grundlage der bekannten Verhältnisse nachvollziehbar sind.

Steuerbescheid und Vorauszahlungen
Nach Eingang vergleichen wir den Steuerbescheid mit der eingereichten Erklärung. Wir prüfen außerdem, ob festgesetzte Vorauszahlungen auf Grundlage der bekannten Verhältnisse nachvollziehbar sind.
Steuerbescheid und Vorauszahlungen

Nach Eingang vergleichen wir den Steuerbescheid mit der eingereichten Erklärung. Wir prüfen außerdem, ob festgesetzte Vorauszahlungen auf Grundlage der bekannten Verhältnisse nachvollziehbar sind.

Steuerbescheid und Vorauszahlungen

Nach Eingang vergleichen wir den Steuerbescheid mit der eingereichten Erklärung. Wir prüfen außerdem, ob festgesetzte Vorauszahlungen auf Grundlage der bekannten Verhältnisse nachvollziehbar sind.

Kommunikation mit dem Finanzamt

Auf Grundlage der erteilten Vollmachten übernehmen wir im vereinbarten Umfang Rückfragen und Schriftverkehr mit der deutschen Finanzverwaltung.

Kommunikation mit dem Finanzamt
Auf Grundlage der erteilten Vollmachten übernehmen wir im vereinbarten Umfang Rückfragen und Schriftverkehr mit der deutschen Finanzverwaltung.
Kommunikation mit dem Finanzamt

Auf Grundlage der erteilten Vollmachten übernehmen wir im vereinbarten Umfang Rückfragen und Schriftverkehr mit der deutschen Finanzverwaltung.

Kommunikation mit dem Finanzamt

Auf Grundlage der erteilten Vollmachten übernehmen wir im vereinbarten Umfang Rückfragen und Schriftverkehr mit der deutschen Finanzverwaltung.

Verkauf oder Übertragung der Immobilie

Vor einem geplanten Verkauf oder einer Übertragung prüfen wir die deutschen Steuerfolgen in einem gesonderten Beratungsauftrag.

Verkauf oder Übertragung der Immobilie
Vor einem geplanten Verkauf oder einer Übertragung prüfen wir die deutschen Steuerfolgen in einem gesonderten Beratungsauftrag.
Verkauf oder Übertragung der Immobilie

Vor einem geplanten Verkauf oder einer Übertragung prüfen wir die deutschen Steuerfolgen in einem gesonderten Beratungsauftrag.

Verkauf oder Übertragung der Immobilie

Vor einem geplanten Verkauf oder einer Übertragung prüfen wir die deutschen Steuerfolgen in einem gesonderten Beratungsauftrag.

Mitarbeiter der GJP Steuerberatung telefoniert am Arbeitsplatz
Mitarbeiter der GJP Steuerberatung telefoniert am Arbeitsplatz
Mitarbeiter der GJP Steuerberatung telefoniert am Arbeitsplatz

Welche Unterlagen benötigen wir?

Beschränkte Steuerpflicht –
wir kennen die Regeln

Welche Unterlagen erforderlich sind, hängt von der Immobilie und Ihrer persönlichen Situation ab. Typischerweise benötigen wir unter anderem:

Angaben zu Wohnsitz und Aufenthaltsstaat

Kaufvertrag und Anschaffungsunterlagen

Darlehens- und Zinsnachweise

Abrechnungen zu laufenden Kosten und Instandhaltungen

bisherige deutsche Steuererklärungen und Steuerbescheide

vorhandene Steuernummern und Schreiben des Finanzamt

gut zu wissen:

Nach dem Erstkontakt erhalten Sie eine auf Ihren Fall abgestimmte Unterlagenliste.

So läuft die Zusammenarbeit ab

Ein transparenter Prozess schafft Sicherheit. Wir strukturieren Ihr Anliegen von Anfang an.

01

Steuerliche Situation einordnen

02

Unterlagen prüfen und Erklärung erstellen

03

Übermittlung und Bescheidprüfung

04

Laufende Betreuung

01

Steuerliche Situation einordnen

Sie teilen uns mit, in welchem Staat Sie wohnen, welche Immobilie Sie in Deutschland besitzen und ob bereits eine deutsche Steuernummer oder Schreiben des Finanzamts vorliegen.

Wir prüfen zunächst, welche deutsche Steuerpflicht und welcher Leistungsumfang in Betracht kommen.

Das Ergebnis:

Eine erste Einordnung und eine abgestimmte Liste der benötigten Unterlagen.

02

Unterlagen prüfen und Erklärung erstellen

Sie stellen uns insbesondere Angaben zu Mieteinnahmen, Finanzierung, laufenden Kosten und der Immobilie digital zur Verfügung.

Wir prüfen die steuerlich relevanten Angaben, klären Rückfragen und erstellen Ihre deutsche Einkommensteuererklärung.

Das Ergebnis:

Eine nachvollziehbare Berechnung und die Erklärung zur Freigabe.

03

Übermittlung und Bescheidprüfung

Nach Ihrer Freigabe übermitteln wir die Erklärung an das Finanzamt. Rückfragen begleiten wir im vereinbarten Umfang. Nach Eingang prüfen wir den Steuerbescheid auf erkennbare Abweichungen.

Das Ergebnis:

Eine abgegebene Steuererklärung und ein mit der Erklärung abgeglichener Steuerbescheid.

04

Laufende Betreuung

Bei einer fortlaufenden Vermietung können wir die deutsche Einkommensteuererklärung auch in den Folgejahren übernehmen und Veränderungen bei Einnahmen, Finanzierung oder Nutzung berücksichtigen.

Häufige Fragen zu deutschen Mieteinkünften bei Wohnsitz im Ausland

Wann bin ich in Deutschland beschränkt steuerpflichtig?

Eine beschränkte Einkommensteuerpflicht kann bestehen, wenn Sie in Deutschland weder einen Wohnsitz noch Ihren gewöhnlichen Aufenthalt haben, aber bestimmte inländische Einkünfte erzielen. Dazu gehören grundsätzlich Einkünfte aus einer in Deutschland belegenen vermieteten Immobilie. Ob tatsächlich kein deutscher Wohnsitz mehr besteht, muss anhand der konkreten Wohn- und Aufenthaltssituation geprüft werden.

Wann bin ich in Deutschland beschränkt steuerpflichtig?

Eine beschränkte Einkommensteuerpflicht kann bestehen, wenn Sie in Deutschland weder einen Wohnsitz noch Ihren gewöhnlichen Aufenthalt haben, aber bestimmte inländische Einkünfte erzielen. Dazu gehören grundsätzlich Einkünfte aus einer in Deutschland belegenen vermieteten Immobilie. Ob tatsächlich kein deutscher Wohnsitz mehr besteht, muss anhand der konkreten Wohn- und Aufenthaltssituation geprüft werden.

Muss ich als Person mit Wohnsitz im Ausland deutsche Mieteinnahmen versteuern?

Muss ich als Person mit Wohnsitz im Ausland deutsche Mieteinnahmen versteuern?

Erhalte ich den deutschen Grundfreibetrag?

Erhalte ich den deutschen Grundfreibetrag?

Was regelt ein Doppelbesteuerungsabkommen?

Was regelt ein Doppelbesteuerungsabkommen?

Muss ich die Einkünfte auch in meinem Wohnsitzstaat angeben?

Muss ich die Einkünfte auch in meinem Wohnsitzstaat angeben?

Kann die Betreuung vollständig digital erfolgen?

Kann die Betreuung vollständig digital erfolgen?

Benötige ich eine deutsche Steuernummer?

Benötige ich eine deutsche Steuernummer?

Vertreten Sie mich gegenüber dem Finanzamt?

Vertreten Sie mich gegenüber dem Finanzamt?

Was ist bei einem geplanten Verkauf zu beachten?

Was ist bei einem geplanten Verkauf zu beachten?

Zwei Mitarbeitende der GJP Steuerberatung arbeiten gemeinsam am Computer
Zwei Mitarbeitende der GJP Steuerberatung arbeiten gemeinsam am Computer
Zwei Mitarbeitende der GJP Steuerberatung arbeiten gemeinsam am Computer

Deutsche Vermietungseinkünfte betreuen lassen

Deutsche Vermietungseinkünfte
betreuen lassen

Deutsche Vermietungseinkünfte betreuen lassen

Sie wohnen im Ausland und vermieten eine Immobilie in Deutschland? Beschreiben Sie uns kurz Ihre Situation. Wir prüfen Ihre Anfrage und melden uns bei Ihnen.

Sie wohnen im Ausland und vermieten eine Immobilie in Deutschland? Beschreiben Sie uns kurz Ihre Situation.
Wir prüfen Ihre Anfrage und melden uns bei Ihnen.

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Zusammenarbeit anfragen

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Steuerberatung für Vermieter mit Wohnsitz im Ausland

GJP unterstützt Immobilieneigentümer*innen, die außerhalb Deutschlands wohnen und Einkünfte aus einer in Deutschland belegenen Immobilie erzielen. Wir übernehmen insbesondere die steuerliche Einordnung, die Erstellung der deutschen Einkommensteuererklärung, die Prüfung der mit der Vermietung zusammenhängenden Aufwendungen und die Kommunikation mit dem Finanzamt. Unsere Kanzlei ist in Berlin und Brandenburg vor Ort vertreten. Die Zusammenarbeit mit Mandant*innen im Ausland kann über digitale Prozesse organisiert werden. Ebenfalls bieten wir auch eine Zusammenarbeit in englischer Sprache an.

Steuerberatung für Vermieter mit Wohnsitz im Ausland

GJP unterstützt Immobilieneigentümer*innen, die außerhalb Deutschlands wohnen und Einkünfte aus einer in Deutschland belegenen Immobilie erzielen. Wir übernehmen insbesondere die steuerliche Einordnung, die Erstellung der deutschen Einkommensteuererklärung, die Prüfung der mit der Vermietung zusammenhängenden Aufwendungen und die Kommunikation mit dem Finanzamt. Unsere Kanzlei ist in Berlin und Brandenburg vor Ort vertreten. Die Zusammenarbeit mit Mandant*innen im Ausland kann über digitale Prozesse organisiert werden. Ebenfalls bieten wir auch eine Zusammenarbeit in englischer Sprache an.